第一章  總則

  第一條 為加強公司財務管理,積極推動財務預算實施,按照

  省國資委《企業財務預算工作指導意見》的要求以及《江西省水投

  集團有限公司財務預算管理制度》的相關規定,結合公司的實際情

  況,制定本制度。本制度適用于公司及所屬子公司,所屬子公司包

  括全資子公司、控股子公司,以及各類獨立核算的分支機構和基建

  項目等。

  第二條 財務預算是企業在預測和決策的基礎上,圍繞企業戰略

  目標,對一定時期內企業資金的取得和投放、各項收入和支出、企業

  經營成果及其資金運動所作的具體安排。

  第三條 財務預算依據公司滾動規劃并結合公司當年生產經營情

  況編制,財務預算的編制必須圍繞本公司的戰略要求和發展規劃,以

  業務預算、資本預算為基礎,以經營利潤為目標,以現金流為核心進

  行編制,并主要以財務報表形式予以充分反映。

  第四條 財務預算按年度編制,分月度落實。

  第五條 公司按本制度進行財務預算管理工作,將財務預算作為

  制定、落實內部經濟責任制的依據。企業財務預算管理由公司組織實

  施,分級歸口管理。

  第六條 公司編制財務預算按照內部經濟活動的責任權限進行,并

  遵循以下基本原則和要求:

 ?。ㄒ唬﹫猿中б鎯炏仍瓌t,實行總量平衡,進行全面預算管理;

 ?。ǘ﹫猿址e極穩健原則,確保收支平衡,加強財務風險控制;

 ?。ㄈ﹫猿謾嘭煂Φ仍瓌t,確保切實可行,圍繞經營戰略實施。

  第二章組織機構

  第七條成立由公司董事長任組長,公司有關領導任副組長,各部

  門主要負責人、所屬公司主要負責人為小組成員的預算管理領導小組。

  領導小組下設預算工作辦公室,負責處理財務預算的日常事務,辦公室

  設在公司財務部,財務部長兼任辦公室主任。

  第八條  預算管理領導小組及預算工作辦公室的職責:

 ?。ㄒ唬╊A算管理領導小組職責

  1.組織公司有關部門對預算目標的確定進行預測;

  2.組織所屬子公司進行預算編制;

  3.審查整體預算方案及各部門編制的預算草案;

  4.審查預算執行報告;

  5.審議預算的調整事項;

  6.協調預算編制和執行過程中的有關事項。

 ?。ǘ╊A算工作辦公室職責

  1.傳達預算的編制方針、程序,組織協調各單位財務預算的編制、

  審核、匯總及報送工作;

  2.下達公司所屬子公司的財務預算,監督財務預算執行;

  3.定期向預算管理領導小組報告預算執行情況和差異分析;

  4.制定財務預算調整方案,向預算管理領導小組提出調整建議;

  5.協助預算管理領導小組解決財務預算編制和執行中的有關問題;

  6.針對財務預算完成情況提出考核意見。

  第三章預算編制

  第九條預算編制包括以下內容:

 ?。ㄒ唬┢髽I利潤計劃;

 ?。ǘ┥a經營方案;

 ?。ㄈ┵M用預算;

 ?。ㄋ模┩顿Y與項目開發計劃;

 ?。ㄎ澹┵Y本運營方案;

 ?。┢渌ü究冃гu價體系、利潤或費用收繳規定等)。

  第十條 編制財務預算應當按照先業務預算、資本預算、籌資預算,

  后財務預算的流程進行。

  第十一條 業務預算是反映預算期內企業可能形成現金收付的生產

  經營活動的預算,一般包括銷售或營業預算、生產預算、制造費用預算、

  產品成本預算、營業成本預算、采購預算、期間費用預算等。

  第十二條 資本預算是企業在預算期內進行資本性投資活動的預算,

  主要包括固定資產投資預算、權益性資本投資預算和債券投資預算。

  第十三條 籌資預算是企業在預算期內需要新借入的長短期借款、

  經批準發行的債券以及對原有借款、債券還本付息的預算,主要依據企

  業有關資金需求決策資料、發行債券審批文件、期初借款余額及利率等

  編制;

  第十四條 財務預算主要以現金預算、預計資產負債表和預計利潤

  表等形式反映。

  第十五條 年度預算的編制,自預算年度上一年的9月1日開始,

  至 12 月 31 日全部編制完成。

  第十六條 預算編制程序主要分為以下步驟:

  1.      布置預算。預算工作辦公室根據公司財務預算管理的目標、

  方針和要求,布置財務預算編制工作。

  2.      編制上報。各職能部門根據職責要求編制財務預算草案,報

  公司預算工作辦公室。

  3.      審查平衡。預算工作辦公室對財務預算草案進行審查、匯總,

  提出綜合平衡的建議和修改意見,各職能部門按照意見修改完善后形成

  本單位財務預算方案。

  4.      審議批準。預算工作辦公室對財務預算方案進行審查、匯總

  后,報預算管理領導小組。預算管理領導小組審議通過后,按相關程序

  報總經經理辦公會、董事會審核,最后呈江西省水利投資集團有限公司

 ?。ㄒ韵潞喎Q“水投集團”)批準。

  5.      下達執行。預算工作辦公室根據水投集團批準的年度預算方案,

  下達給各部門予以執行。

  6.      偏差調整。由預算執行部門逐級向預算工作辦公室提出書面

  報告,預算工作辦公室對預算調整報告進行審核分析后,提交預算管理

  領導小組審核,經水投集團批準后下達執行。

  第四章 預算的執行與控制

  第十七條 財務預算經批復下達后,各預算執行單位應認真組織

  實施,將財務預算指標層層分解,落實到企業內部各部門、各單位。

  第十八條 財務預算細分為月份預算,通過分期預算控制確保年

  度財務預算目標的實現。

  第十九條 在管理過程中,對預算內的資金拔付,按授權審批程序

  執行;對預算外的項目支出,由預算管理領導小組審核通過后報水投集

  團審批。

  第二十條 在財務預算管理過程中,必須本著無預算堅決不發生的

  原則,以預算為依據進行控制。對部門費用預算實行不可突破法,節約獎

  勵,超過拒付,且預算項目之間不得挪用。

  第二十一條下達執行的年度財務預算,一般不予調整(不予調整的

  科目內容見附件 1)。財務預算執行單位在執行中由于市場環境、經營條

  件等發生重大變化,致使財務預算的編制基礎不成立,或者將導致財務

  預算執行結果產生重大偏差的,可以調整財務預算。所屬子公司調整預

  算需經公司批準后調整,公司按照管理權限報水投集團批準。

  第二十二條確需調整的財務預算,應由預算執行部門于 7 月底前

  提出,并說明財務預算執行的具體情況、客觀因素變化情況及其對財務

  預算執行造成的影響程度,提出財務預算的調整方案。

  第五章預算的考評與激勵

  第二十三條為調動預算執行者的積極性, 公司將預算執行情況納

  入年度考核范圍,考核遵循以下原則:

  1.      目標原則:以預算目標為基準按預算完成情況,評價預算

  執行者的業績;

  2.      激勵原則:預算目標是對預算執行者業績評價的主要依據,

  考評必須與激勵制度相配合;

 ?。ㄈ├庠瓌t:對一些阻礙預算執行的重大因素如產業環境的

  變化、市場的變化、重大意外災害等,考評時應作特殊情況處理;

  3.      分級考評原則:預算考評要根據組織結構層次或預算目標的

  分解層次進行。

  第二十四條 具體的考評與激勵細則按公司《公司所屬子公司經營業

  績考核暫行辦法》執行。

  第六條附則

  第二十五條 本制度自印發之日起執行。

  附件:1. 財務預算一般不予調整的指標表

  2. 江西省水投建設有限公司預算表格


  附件 1

  財務預算一般不予調整的指標表

序號 預算指標 備注
1 工資薪酬 包括工資、獎金、福利費、職工教育經費、五險一金
2 交通費 包括市內交通費。
3 電話費 包括各類郵寄費用、辦公室座機話費、憑發票報銷的手機話費、無線寬帶的網絡工程費、網絡維護費、上網信息費、上網設備購置及其維修費(固定資產除外)、外部網絡平臺的租用費、專業服務網站的注冊費、使用費等。
4 財產保險費 包括除車輛保險、貨物運輸保險、工程保險以外的各類財產保險費。
5 業務招待費 包括為經營需要而發生的交際應酬方面的餐飲費、煙、酒、食品、茶葉、禮品等費用
6 辦公費 包括日常購買及后勤領用的辦公用品,以及日常辦公發生的印刷費、復印費和書報費等。
7 會議費 包括參加各種專題會議以及舉辦各類專項會議所發生的費用,含會議室租金、交通費、辦公用品費、文件印刷費、醫藥費、餐費、茶葉、正常的娛樂活動費用,以及會議期間的設施租用費、人員勞務費、會務費等。
8 綠化費 包括按規定交納的綠化費用。

  附件 2

  ******公司

  201X 年度財務預算

  編制人:

  審核人:

  批準人:

  編制日期:


  201X 年度預計資產負債表


  編制單位:

  

  單位:萬元

資產 附注序號 期末余額 年初余額 負債和股東權益 附注序號 期末余額 年初余額
流動資產:       流動負債:      
貨幣資金       短期借款      
交易性金融資產       交易性金融負債      
應收票據       應付票據      
應收賬款       應付賬款      
預付款項       預收款項      
應收利息       應付職工薪酬      
應收股利       應交稅費      
其他應收款       應付利息      
存貨       應付股利      
一年內到期的非流動資產       其他應付款      
其他流動資產       一年內到期的非流動負債      
流動資產合計       其他流動負債      
非流動資產:       流動負債合計      
可供出售金融資產       非流動負債:      
持有至到期投資       長期借款      
長期應收款       應付債券      
長期股權投資       長期應付款      
投資性房地產       專項應付款      
固定資產       預計負債      
在建工程       遞延所得稅負債      
工程物資       其他非流動負債      
固定資產清理       非流動負債合計      

生產性生物資產       負債合計      
油氣資產       股東權益:      
無形資產       實收資本(或股本)      
開發支出       資本公積      
商譽       減:庫存股      
長期待攤費用       盈余公積      
遞延所得稅資產       未分配利潤      
其他非流動資產       歸屬于母公司所有者權益合計      
非流動資產合計       少數股東權益      
資產總計       股東權益合計      

  201X 年度預計損益表


  編制單位:

  

  單位:萬元


  項目

  

  月份

  

  全


  本年實

  

  占收入比

  

  明年預

  

  占收入比

  

  增減金

  

  增減比

  

  年


  際

  

  例

  

  算

  

  例

  

  額

  

  例

  

  一

  

  二

  

  三

  

  四

  

  五

  

  六

  

  七

  

  八

  

  九

  

  十

  

  十一

  

  十二

  

  合


  月

  

  月

  

  月

  

  月

  

  月

  

  月

  

  月

  

  月

  

  月

  

  月

  

  月

  

  月

  

  計


  一、營業收入

  其中:主營業務收入

  其他業務收入

  減:營業成本

  其中:主營業務成本

  其他業務成本

  營業稅金及附加

  銷售費用

  管理費用

  財務費用

  資產減值損失

  加:公允價值變動收益

  投資收益

  二、營業利潤

  加:營業外收入

  減:營業外支出

  三、利潤總額

  減:所得稅費用

  四、凈利潤

  

  0.00%

  0.00%

  0.00%

  0.00%

  0.00%

  0.00%

  0.00%

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  0.00%

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  -

  -

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  -

  -

  

  0.00%

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  0.00%

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  0.00%

  0.00%

  0.00%

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  0.00%

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  0.00%

  0.00%

  0.00%

  0.00%

  0.00%

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

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  -

  -

  -

  -

  

  0.00%

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  0.00%

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  0.00%

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  0.00%

  0.00%

  0.00%

  0.00%

  0.00%

  0.00%


 

  201X 年度現金流量預算表


  編制單位:

  

  單位:萬元


  項目

  

  全年合計

  

  一月

  

  二月

  

  三月

  

  四月

  

  五月

  

  六月

  

  七月

  

  八月

  

  九月

  

  十月

  

  十一月

  

  十二月


  一、經營活動產生的現金流量:


  銷售商品、提供勞務收到的現金

  收到的租金

  退回的增值稅

  收到除增值稅以外的其他稅費返還

  收到的其他與經營活動有關的現金

  現金流入小計

  購買商品、接受勞務支付的現金

  經營租賃所支付的現金

  支付給職工以及為職工支付的現金

  支付的增值稅款

  支付的所得稅款

  支付除增值稅、所得稅以外其他稅

  支付的其他與經營活動有關的現金

  現金流出小計

  經營活動產生的現金流量凈額

  二、投資活動產生的現金流量:

  收回投資所收到的現金

  分得股利或利潤所收到的現金

  取得利息收入所收到的現金

  處置固定、無形、其他資產收到現金

  收到的其他與投資活動有關的現金

  現金流入小計

  購建固定、無形、其他長期資產現金

  權益性投資所支付的現金

  支付的其他與投資活動有關的現金

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

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  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

 

  現金流出小計

  投資活動產生的現金流量凈額

  三、籌資活動產生現金流量:

  吸收權益性投資所收到的現金

  發行債券所收到的現金

  借款所收到的現金

  收到的其他與籌資活動有關的現金

  現金流入小計

  償還債務所支付的現金

  發生籌資費用所支付的現金

  分配股利或利潤所支付的現金

  償付利息所支付的現金

  融資租賃所支付的現金

  減少注冊資本所支付的現金

  支付的其他與籌資活動有關的現金

  現金流出小計

  籌資活動產生現金流量凈額

  四、匯率變動對現金的影響額

  五、現金及現金等價物凈增加額

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

 

  201X 年度預計現金流量表


  編制單位:

  

  單位:萬元


  預算項目

  

  全年合計

  

  一月

  

  二月

  

  三月

  

  四月

  

  五月

  

  六月

  

  七月

  

  八月

  

  九月

  

  十月

  

  十一月

  

  十二月


  本期現金流入總額

  1、銷售現金流入(國內)

  1、銷售現金流入(國外)

  2、財政補助

  3、出口退稅

  4、收回投資所收到的現金

  5、吸收投資所收到的現金

  6、處置資產所收到的現金

  7、其他現金流入

  本期現金支出總額

  1、材料采購支出

  2、直接人工支出

  3、制造費用支出

  4、營業費用支出

  5、管理費用支出

  6、稅金支出

  7、財務費用支出(支出-收入)

  8、固定資產購置支出


  其中:

  

  房屋及建筑物


  機器、機械設備

  運輸工具

  電子、辦公設備

  9、無形資產購置支出


  其中:

  

  土地使用權


  其他

  10、利潤分配支出

 

  11、對外投資支出

  12、其他現金支出

  本期現金凈流量

  其中:本期經營活動現金凈流量

 

  201X 年度產品銷售收入預算表


  編制單位:

  

  單位:萬元


  序

  號

  

  產品/項

  目

  

  2013 年實

  際

  

  占收

  入比

  例

  

  2014 年預

  算數

  

  占收

  入比

  例

  

  增減

  金額

  

  增減

  比例

  

  一月

  

  二月

  

  三月

  

  四月

  

  五月

  

  六月

  

  月份

  

  七月

  

  八月

  

  九月

  

  十月

  

  十一月

  

  十二月


  單位


  1

  

  數量

  單價

  

  -


  金額

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  單位


  2

  

  數量

  單價

  

  -


  金額

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  單位


  3

  

  數量

  單價

  

  -


  金額

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  單位


  4

  

  數量

  單價

  

  -


  金額

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  單位


  5

  

  數量

  單價

  

  -


  金額

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  單位


  6

  

  數量

  

  -


  單價

 

  金額

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  單位


  7

  

  數量

  單價

  

  -


  金額

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  單位


  8

  

  數量

  單價

  

  -


  金額

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  金額合計

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


 

  201X 年度公司管理費用預算表


  編制單位:

  

  單位:萬元


  項目

  

  2013 年

  實際

  

  占實

  際收

  入比

  率

  

  2013 年

  結構比

  例

  

  預算數

  

  占預

  算收

  入比

  率

  

  預算

  結構

  比例

  

  增減

  金額

  

  增減

  比例

  

  一月

  

  二月

  

  三月

  

  四月

  

  五月

  

  六月

  

  月份

  七月

  

  八月

  

  九月

  

  十月

  

  十一月

  

  十二月


  薪金-管理人員

  獎金-其他獎金

  福利費

  工會經費

  教育經費

  社會保險費

  董事會費

  電話費

  住房公積金

  交通費

  財產保險費

  房產稅

  車船稅

  土地使用稅

  印花稅

  土地使用費

  其他

  折舊費

  低值易耗品攤銷

  無形資產攤銷

  長期待攤費用攤銷

  其他固定管理費用

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

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  -

  -

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  -

  -

  -

  -


  固定管理費用合計

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


 

  獎金-年度獎金

  業務招待費

  差旅費

  汽車費

  修理費

  辦公費

  水費

  電費

  會議費

  咨詢費

  訴訟費

  聘請中介機構費

  租賃費

  研究費

  技術轉讓費

  籌建費用(開辦費)

  運輸費

  綠化費

  上級管理費

  撫恤費

  存貨盤虧

  其他變動管理費用

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -


  變動管理費用合計

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


 

  201X 年度公司銷售費用預算表


  編制單位:

  

  單位:萬元


  項目

  

  2013 年

  實際

  

  占

  實

  際

  收

  入

  比

  率

  

  2013

  年結

  構比

  例

  

  預算數

  

  占

  預

  算

  收

  入

  比

  率

  

  預

  算

  結

  構

  比

  例

  

  增

  減

  金

  額

  

  增

  減

  比

  例

  

  一月

  

  二月

  

  三月

  

  四月

  

  五月

  

  六月

  

  月份

  

  七月

  

  八月

  

  九月

  

  十月

  

  十一月

  

  十二月


  薪金-管理人員

  獎金-其他獎金

  福利費

  工會經費

  教育經費

  五險一金費

  董事會費

  員工電話話

  員工午餐費

  員工交通費

  通訊費

  物業費

  勞保費

  財產保險費

  汽車保險費

  宣傳費

  咨詢費

  訴訟費

  

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  


  折舊費

  低值易耗品攤銷

  無形資產攤銷

  長期待攤費用攤銷

  其他固定營業費用

  

  0

  0

  0

  0

  0


  固定營業費用合計

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  業務招待費

  差旅費

  汽車費

  維修費

  辦公費

  水電氣費

  勞務費

  會務費

  咨詢費

  訴訟費

  中介費

  租賃費

  郵寄費

  運雜費

  廣告費

  中標服務費

  銷售提成

  銷售傭金

  宣傳印刷費

  廣告策劃代理費

  銷售道具費

  促銷禮品費

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  


  運輸裝卸費

  房屋交易服務費

  客戶活動費

  房展會費

  項目配套費

  售樓部建造裝修費用

  樣板房費

  其他變動營業費用

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -


  變動營業費用合計

  營業費用合計

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -



  201X 年度產品生產成本預算表


  編制單位:

  

  金額

  

  單位:萬元


  序號

  

  產品名稱

  

  成本項目

  

  1 月

  

  2 月

  

  3 月

  

  4 月

  

  5 月

  

  6 月

  

  7 月

  

  8 月

  

  9 月

  

  10 月

  

  11 月

  

  12 月

  

  全年合計


  直接材料

  直接人工

  變動制造費用

  

  0

  0

  0


  變動成本小計

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0


  固定制造費用

  

  0


  合計

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0


  直接材料

  直接人工

  變動制造費用

  

  0

  0

  0


  變動成本小計

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0


  固定制造費用

  

  0


  合計

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0


  直接材料

  直接人工

  變動制造費用

  

  0

  0

  0


  變動成本小計

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0


  固定制造費用

  

  0


  合計

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0


  直接材料

  直接人工

  變動制造費用

  

  0

  0

  0


  變動成本小計

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0


  固定制造費用

  

  0


  合計

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0


  總計


  201X 年度公司制造費用預算表


  編制單位:

  

  單位:萬元


  項目

  

  本年實

  際

  

  占

  本

  年

  收

  入

  比

  率

  

  本

  年

  結

  構

  比

  例

  

  2013 年

  預算數

  

  占

  明

  年

  收

  入

  比

  率

  

  明

  年

  結

  構

  比

  例

  

  增

  減

  金

  額

  

  增減比例

  

  一月

  

  二月

  

  三月

  

  四月

  

  五月

  

  六月

  

  月份

  

  七月

  

  八月

  

  九月

  

  十月

  

  十一月

  

  十二月


  薪金-管理人員

  獎金-其他獎金

  福利費

  工會經費

  教育經費

  五險一金費用

  折舊費

  其他固定制造費用

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -


  固定制造費用合計

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  獎金-年度獎金

  維修費

  辦公費

  差旅費

  通訊費

  汽車費

  勞務費

  會務費

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  


  物業費

  租賃費

  勞保費

  郵寄費

  財產保險費

  水電氣費

  運雜費

  低值易耗品攤銷

  材料廢損

  機物料消耗

  其他變動制造費用

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -


  變動制造費用合計

  制造費用合計

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -



  201X 年度稅、費、金繳付預算表


  編制單位:

  

  單位:萬元


  項目

  

  2013 年

  實際

  

  占

  收

  入

  比

  例

  

  2014 年

  預算數

  

  占

  收

  入

  比

  例

  

  增

  減

  金

  額

  

  增

  減

  比

  例

  

  一月

  

  二月

  

  三月

  

  四月

  

  五月

  

  六月

  

  月份

  七月

  

  八月

  

  九月

  

  十月

  

  十一月

  

  十二月


  增值稅

  營業稅

  城建稅

  教育費附加

  關稅

  房產稅

  車船使用稅

  契稅

  城鎮土地使用稅

  印花稅

  車輛購置稅

  土地增值稅

  水利基金

  價格調節基金

  企業所得稅

  其他

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  


  合計

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  201X 年度固定資產變動預算表


  編制部門:

  

  單位:萬元


  1 月

  

  2 月

  

  3 月

  

  4 月

  

  5 月

  

  6 月

  

  7 月

  

  8 月

  

  9 月

  

  10 月

  

  11 月

  

  12 月

  

  全年合計


  固定資產類別

  

  指標項目

  

  數

  量

  

  金

  額

  

  數

  量

  

  金

  額

  

  數

  量

  

  金

  額

  

  數

  量

  

  金

  額

  

  數

  量

  

  金

  額

  

  數

  量

  

  金

  額

  

  數

  量

  

  金

  額

  

  數

  量

  

  金

  額

  

  數

  量

  

  金

  額

  

  數

  量

  

  金

  額

  

  數

  量

  

  金

  額

  

  數

  量

  

  金

  額

  

  金額


  房屋建筑物

  電子設備類

  機器設備類

  運輸設備類

  

  期初余額

  本期增加

  本期減少

  期末余額

  期初余額

  本期增加

  本期減少

  期末余額

  期初余額

  本期增加

  本期減少

  期末余額

  期初余額

  本期增加

  本期減少

  期末余額

  

  

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0

  0


  其他類

  編制單位:

  

  期初余額

  本期增加

  本期減少

  期末余額

  

  1X 年度公司人力資源配置及成本表

  

  0

  0

  0

  0

  單位:萬元


  部門

  

  序

  號

  

  崗位

  

  編

  制

  人

  數

  

  現

  有

  人

  數

  

  預

  算

  人

  數

  

  增

  減

  人

  數

  

  基礎

  工資

  

  崗位

  工資

  

  薪資標準

  浮動

  工資

  

  工資

  性津

  貼

  

  薪金/

  月

  

  計提

  基數

  (月工

  資)

  

  月養

  老保

  險金

  20%

  

  月醫

  療保

  險金

  8%

  

  月失

  業保

  險金

  2%

  

  月工

  傷保

  險

  1%

  

  計劃

  生育

  險

  0.60%

  

  月公

  積金

  12%

  

  五險

  一金

  合計

  

  福利

  費

  14%

  

  工會

  經費

  2%

  

  教育

  經費

  2.50%

  

  人工

  費用

  合計

  

  人

  均

  費

  用

  

  備注


  1

  2

  3

  

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -


  公

  司

  領

  導

  

  4

  5

  6

  7

  8

  9

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -


  小計

  

  10

  

  0

  

  0

  

  0

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  11

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  辦

  公

  室

  

  12

  13

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -



  14

  15

  16

  17

  18

  19

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -


  小計

  

  20

  

  0

  

  0

  

  0

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  21

  22

  23

  24

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -


  財


  務

  部

  

  25

  26

  27

  28

  29

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -


  小計

  

  30

  

  0

  

  0

  

  0

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  31

  32

  33

  34

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -


  部

  

  35

  36

  37

  38

  39

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

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  -

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  -

  

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  -

  

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  -

  

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  -

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  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -


  小計

  

  40

  

  0

  

  0

  

  0

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  41

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  部

  

  42

  43

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -



  44

  45

  46

  47

  48

  49

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -


  小計

  

  50

  

  0

  

  0

  

  0

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  51

  52

  53

  54

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -


  部

  

  55

  56

  57

  58

  59

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -


  小計

  

  60

  

  0

  

  0

  

  0

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  81

  82

  83

  84

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -


  部

  

  85

  86

  87

  88

  89

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -


  小計

  

  90

  

  0

  

  0

  

  0

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  91

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -

  

  -


  部

  

  92

  93

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -



  94

  95

  96

  97

  98

  99

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -

  

  -

  -

  -

  -

  -

  -


  小計

  

  100

  合計

  

  0

  0

  

  0

  0

  

  0

  0

  

  -

  0

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -

  

  -

  -


  備注:各公司根據自己情況,部門欄和人數欄,行數不夠的可以自行增加,多余的可以刪除。


  201X 年度工程收入預算表


  編制單位:

  

  單位:萬元

序號 工程項目名稱 指標項目 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 全年合計
    完工程度                         0
工程收入                         0
工程成本                         0
工程毛利                         0
毛利率                         #DIV/0!
    完工程度                         0
工程收入                         0
工程成本                         0
工程毛利                         0
毛利率                         #DIV/0!
    完工程度                         0
工程收入                         0
工程成本                         0
工程毛利                         0
毛利率                         #DIV/0!
    完工程度                         0
工程收入                         0
工程成本                         0
工程毛利                         0
毛利率                         #DIV/0!
    完工程度                         0
工程收入                         0
工程成本                         0
工程毛利                         0
毛利率                         #DIV/0!

  完工程度

  工程收入

  工程成本

  工程毛利

  毛利率

  

  #DIV/0!

  

  0

  0

  0

  0


  工程收入

  工程成本

  

  0

  0

  

  0

  0

  

  0

  0

  

  0

  0

  

  0

  0

  

  0

  0

  

  0

  0

  

  0

  0

  

  0

  0

  

  0

  0

  

  0

  0

  

  0

  0

  

  0

  0


  合計


  工程毛利

  毛利率

  

  #DIV/0!

  

  0

  

  #DIV/0!

  

  0

  

  #DIV/0!

  

  0

  

  #DIV/0!

  

  0

  

  #DIV/0!

  

  0

  

  #DIV/0!

  

  0

  

  #DIV/0!

  

  0

  

  #DIV/0!

  

  0

  

  #DIV/0!

  

  0

  

  #DIV/0!

  

  0

  

  #DIV/0!

  

  0

  

  #DIV/0!

  

  0

  

  #DIV/0!

  

  0


  備注:本表主要適用于施工單位,其他單位涉及工程項目的可選用此表填報。

  201X 年度工程施工成本預算表


  編制單位:

  

  單位:萬元

序號項目名 稱成本項目
序號 項目名稱 成本項目 金額
1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 全年合計
    工程設備                         0
工程材料                         0
人工費用                         0
變動施工費用                         0
小計 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
固定施工費用                         0
合計 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    工程設備                         0
工程材料                         0
人工費用                         0
變動施工費用                         0
小計 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

  固定施工費用

  

  0


  合計

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0


  工程設備

  工程材料

  人工費用

  變動施工費用

  

  0

  0

  0

  0


  小計

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0


  固定施工費用

  

  0


  合計

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0


  工程設備

  工程材料

  人工費用

  變動施工費用

  

  0

  0

  0

  0


  小計

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0


  固定施工費用

  

  0


  合計

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0

  

  0



  2014 年度開發成本預算


  編制單位:

  

  單位:萬元


  1 月

  

  2 月

  

  3 月

  

  4 月

  

  5 月

  

  6 月

  

  7 月

  

  8 月

  

  9 月

  

  10 月

  

  11 月

  

  12 月

  

  全年合計


  工程項目

  

  項目

  

  金額

  

  金額

  

  金額

  

  金額

  

  金額

  

  金額

  

  金額

  

  金額

  

  金額

  

  金額

  

  金額

  

  金額

  

  金額


  土地征用及拆遷補償費

  前期工程費

  基礎設施費

  公共配套建設費

  建筑安裝工程費

  開發間接費用

  

  0.00

  0.00

  0.00

  0.00

  0.00

  0.00


  小計

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00


  土地征用及拆遷補償費

  前期工程費

  基礎設施費

  公共配套建設費

  建筑安裝工程費

  開發間接費用

  

  0.00

  0.00

  0.00

  0.00

  0.00

  0.00


  小計

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00


  土地征用及拆遷補償費

  前期工程費

  基礎設施費

  公共配套建設費

  建筑安裝工程費

  開發間接費用

  

  0.00

  0.00

  0.00

  0.00

  0.00

  0.00


  小計

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00

  

  0.00


  土地征用及拆遷補償費

  前期工程費

  基礎設施費

  公共配套建設費

  

  0.00

  0.00

  0.00

  0.00


  建筑安裝工程費

  開發間接費用

  

  0.00

  0.00


  小計

  

  開發成本合計

  

  0.00

  0.00

  

  0.00

  0.00

  

  0.00

  0.00

  

  0.00

  0.00

  

  0.00

  0.00

  

  0.00

  0.00

  

  0.00

  0.00

  

  0.00

  0.00

  

  0.00

  0.00

  

  0.00

  0.00

  

  0.00

  0.00

  

  0.00

  0.00

  

  0.00

  0.00


  備注:本表主要適用于房地產單位。


  2014 年度融資預算表


  編制部門:

  

  單位:萬元

項目 全年合計 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月
期初現金余額 0                        
加:現金收入 0                        
可動用現金合計 0                        
減:現金支出 0                        
采購支出 0                        
人工支出 0                        
制造費用 0                        
銷售費用 0                        
管理費用 0                        
財務費用 0                        
固定資產購置 0                        
稅金 0                        
股利 0                        
現金支出合計 0                        
現金節余(短缺) 0                        
借入現金 0                        
歸還借款 0                        
支付利息 0                        
期末現金余額 0                        

  長期股權投資預算表

  編制單位:                                                                    2014 年度                                                         金額單位:萬元

序 號項目投資主體級次投資性質投資類別被投資企業所屬行業 投資依據
序號 項目 投資主體 級次 投資性質 投資類別 被投資企業所屬行業 是否 是否 本年預算 年末預計 年末預計 預計當年 投資依據
主業投資 境外投資 投資額 累計投資額 持股比例(%) 投資收益
欄次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
合計 —— —— —— —— —— —— ——     ——   ——